הצהרת הון הוא דוח מרוכז שמוגש לשלטונות המס ובו מצהיר הלקוח אילו נכסים יש ברשותו ומהו הערך הכספי של כל אחד מהם ביום הדיווח. כל מי שפותח עסק עצמאי, הן אם מדובר בעוסק מורשה או בבעל מניות בחברה, נדרש להגיש דוח זה מיד לאחר פתיחת התיק במס הכנסה. כמו כן שכירים שהכנסתם היא גבוהה נדרשים גם הם להגיש דוח זה, אחת לכמה שנים.
מועדים של הגשת הצהרת הון למס הכנסה
הדרישה של שלטונות המס היא להגיש הצהרת הון שנתוניה נכונים לסוף שנת הכספים הקודמת, כמו לדוגמה לתאריך 31.12.2022. בכל דוח מסוג זה יש כמה סעיפים שיש למלא:
- מידע מלא על כל נכס שקיים ברשותו של הלקוח, כתובתו, גוש חלקה, חוזה רכישה ושווי הנכס בעת הרכישה.
- מידע מלא על כלי תחבורה שנמצאים ברשותו של הלקוח ובת הזוג שלו כמו נתונים של שני הרכבים, אופנוע, אופנוע ימי, טרקטורון ועוד.
- עדכון על כלי תחבורה ייחודיים כמו יאכטה או מטוס.
- נתונים על היתרות בחשבונות הבנק השונים בארץ ובחו"ל.
- מידע על סך צבירת הכספים בחסכונות שונים כמו ביטוחי חיים, קרנות פנסיה, קופת תגמולים ועוד.
- כל פרט אחר שהוא בעל ערך כספי יוצא דופן כמו חפצי אמנות ייחודיים.
איך מגישים הצהרת הון למס הכנסה?
לקוחות שעל פי קריטריונים מסוימים אמורים להגיש הצהרת הון למס הכנסה, נדרשים לבצע זאת אחת לארבע או לחמש שנים. פקידי המס בודקים את הנתונים בכל דוח מול הדוחות הקודמים וזאת כדי לדעת אם ההון גדל משמעותית.
מדובר בנושא שהוא מורכב ולעיתים אף סבוך ולכן ההמלצה היא להגיש אותו באמצעות אחד מאנשי המקצוע של משרד ראיית חשבון דוידסון פתרונות פיננסיים אשר עוסקים בכך בכל ימי השנה.
הם מעניקים את ההנחיות המתאימות ללקוחות וכך כל אדם מלקט את המסמכים הרלוונטיים ומעביר אותם לגורם המטפל. בשלב השני דוח הצהרת הון מוגש למס הכנסה כולל המסמכים הנלווים.
אם קיבלתם דרישה להגשת הצהרת הון, צרו קשר עם המומחים של דוידסון פתרונות פיננסיים ונשמח לבצע תהליך זה עבורכם בשקיפות מלאה ובמלוא תשומת הלב והאחריות המקצועית.
מוזמנים לקרוא עוד על שירותינו:
